2024年1月8日在寧海縣
第十九屆人民代表大會第三次會議上
寧?？h財政局
各位代表：
受寧?？h人民政府委托，現將寧海縣2023年預算執行情況和2024年預算草案報告如下，請予審議，并請各位政協委員和其他列席人員提出意見。
一、2023年預算執行情況
2023年，縣財政部門在縣委、縣政府的正確領導下,在縣人大、縣政協的監督支持下，認真貫徹落實黨的二十大和習近平總書記考察浙江重要講話精神，按照中央、省、市經濟工作會議精神和重大決策部署，牢牢把握高質量發展首要任務，主動對標縣委“五大革新突破年”任務要求，堅決推動各項工作落實，全縣經濟運行總體平穩，財政預算執行情況良好。
（一）一般公共預算執行情況
2023年，全縣一般公共預算收入完成683361萬元，完成調整預算（以下簡稱“完成預算”）的99.4%，比上年增長（以下簡稱“增長”）9.4%；加上預計返還性收入5673萬元、一般性轉移支付收入281843萬元、專項轉移支付收入35461萬元、調入資金142428萬元、動用預算穩定調節基金59117萬元、上年結轉54460萬元、地方政府一般債券轉貸收入45875萬元、地方政府新增一般債券15000萬元等轉移性收入639857萬元，全縣一般公共預算總收入預計1323218萬元。
2023年，全縣一般公共預算支出完成1041508萬元，完成預算的91.7%，增長1.6%，加上預計上解支出116000萬元、區域間轉移性支出28428萬元、安排預算穩定調節基金46475萬元、地方政府一般債券轉貸支出55875萬元、結轉下年34932萬元等轉移性支出281710萬元，全縣一般公共預算總支出預計1323218萬元。
收支相抵，2023年全縣一般公共預算收支平衡。
全縣收支具體執行情況為：
（1）主要收入執行情況
增值稅252847萬元，完成預算的105.5%；企業所得稅73405萬元，完成預算的104.6%；個人所得稅40562萬元，完成預算的106.7%；城市維護建設稅27034萬元，完成預算的106%;其他地方各稅145496萬元，完成預算的102.3%；非稅收入144017萬元，完成預算的83.7%。
（2）重點支出執行情況
教育支出184757萬元，完成預算的110.6%；科學技術支出37455萬元，完成預算的98%；文化旅游體育與傳媒支出20255萬元，完成預算的101.3%；社會保障和就業支出151197萬元，完成預算的89.1%；衛生健康支出114743萬元，完成預算的82.1%；節能環保支出5560萬元，完成預算的85%；城鄉社區支出115930萬元，完成預算的105.9%；農林水支出92756萬元，完成預算的104.4%。
（二）政府性基金預算執行情況
2023年，全縣政府性基金預算收入完成419940萬元（其中土地出讓金收入完成398933萬元，完成預算的92.4%，下降18.9%），完成預算的93%，下降18.2%，加上預計上級補助收入7154萬元、調入資金12188萬元、上年結轉40197萬元、地方政府專項債券轉貸收入55000萬元、地方政府新增專項債券收入58000萬元等轉移性收入172539萬元，全縣政府性基金預算總收入預計592479萬元。
2023年，全縣政府性基金預算支出完成422810萬元，加上預計上解支出500萬元、調出資金15000萬元、結轉下年支出59169萬元、地方政府專項債券轉貸支出95000萬元等轉移性支出169669萬元，全縣政府性基金預算總支出預計592479萬元。
收支相抵，2023年全縣政府性基金預算收支平衡。
（三）社會保險基金預算執行情況
2023年，全縣社會保險基金收入完成145699萬元，完成預算的100.2%，全縣社會保險基金支出完成145581萬元，完成預算的106%，收支相抵，全縣社會保險基金預算當年結余118萬元，加上上年末累計結余46865萬元,全縣社會保險基金預算年末累計結余46983萬元。
（四）國有資本經營預算執行情況
2023年經合并重組后共有33家國有企業納入預算編報范圍，其中盈利企業3家，總凈利潤為489萬元，國有資本收益按照凈利潤的30%收繳，實際收繳資本經營收益147萬元，此外還有往年資本經營收益補繳462萬元，加上上級補助收入11萬元，上年結轉9萬元，全縣國有資本經營預算總收入629萬元。
2023年將國有資本經營預算收益609萬元全部調入一般公共預算統籌安排，其中收益的30%計183萬元用于充實社保風險基金，加上結轉下年20萬元，全縣國有資本經營預算總支出629萬元。
收支相抵，2023年全縣國有資本經營預算收支平衡。
（五）經批準舉借的債務情況
2023年初，全縣政府債務余額為2184410萬元（其中一般債務余額1135410萬元、專項債務余額1049000萬元）。2023年，市級轉貸我縣新增債券73000萬元，其中一般債券15000萬元，專項債券58000萬元；置換再融資一般債券45875萬元，置換再融資專項債券55000萬元。
截至12月底，寧波市下達我縣2023年的政府債務限額為2258000萬元（其中一般債務限額1151000萬元、專項債務限額1107000萬元）。全縣政府債務余額為2257410萬元，全縣政府債務融資成本為3.37%，按債務類別分為一般債務1150410萬元、專項債務1107000萬元，均控制在債務限額內。
（六）落實縣人大預算決議有關情況
2023年，按照縣十九屆人大二次會議關于預算報告決議的有關要求和審查意見，縣財政部門加力提效實施積極的財政政策，加強預算管理，提升收入質量，優化支出結構，強化債務監測，加大財會監督，支持全縣重大決策部署和重點民生保障，為推動經濟運行整體回升向好提供了有力的政策和資金支持。
1、積極落實財政政策，持續激發實體經濟活力。精準落實減稅降費政策，嚴格執行國家延續和優化實施的各項稅費支持政策，全年累計減免稅費16.8億元，切實為經營主體紓困解難。高效推動惠企利民資金直達快享，按照“應兌盡兌、早兌快兌”的原則，加快釋放直達資金政策紅利，全年共完成直達資金支出11.8億元，確保企業、個人第一時間享受政策優惠。促進恢復和擴大消費，支持開展“雙促雙旺”促消費穩增長行動，實施“煙火緱城”興人氣，推動特色商圈和夜市經濟發展，累計發放消費券2450萬元，撬動社會資金4.7億元。加大實體經濟財源培育，圍繞企業培育、研發補助、招商引資、重大項目等方面，出臺支持企業攀高發展政策，扶持“365”產業體系、“215”強企梯隊、規上企業、小微企業等做大做強，確保財政政策靠前發力。
2、強化重點領域投入，著力推動經濟持續好轉。大力支持科技創新，全年科技支出增長20.1%，支持綠色制造工業產業技術升級，推進科技與產業結合及成果轉化，培育壯大戰略性新興產業，加大對科研院所、高科技人才團隊的支持。加大對人才政策的支持力度，深入實施“智匯寧?！比瞬殴こ?，加大高技能人才培養及創業就業等補貼力度，持續招引高端人才和創新團隊，激發人才創新創造的澎湃活力。集中財力保障全縣重大項目、重點區塊開發建設，積極向上爭取資金推進項目建設，全年累計新增債券資金2.3億元，全力支持老城有機更新改造、農村水系綜合整治等10個工程項目，進一步提升城市競爭力、創新力。
3、兜牢兜實“三?！钡拙€，堅定不移增進民生福祉。優化支出結構，優先保障基層“三?！奔爸攸c支出，2023年全縣一般公共預算用于民生支出82.2億元，增長5.7%，占一般公共預算支出78.9%。推進基礎教育優質發展，逐步縮小教育資源配置的城鄉、校際差距，促進學前教育、普通教育、職業教育的均衡發展。深入實施健康寧海行動，推進醫療救治體系建設，提升醫療衛生服務能力，完善基層醫療衛生機構補償機制，優化基本公共衛生服務。健全社會保障體系，持續強化困難群眾兜底保障，切實保障低保、特困人員救助供養、臨時救助、流浪乞討人員救助和困境兒童基本生活，持續優化“一老一小”服務，進一步完善托育、照護服務體系。
4、持續深化改革創新，不斷提升財政管理效能。推進鄉鎮街道財政體制改革，按照財權與事權相匹配原則，加大“三保”保障力度，注重財力向鄉鎮街道傾斜，采用激勵獎懲機制，充分調動鄉鎮街道開源節流、增收創收的積極性，增強基層公共服務保障能力。強化預算績效管理改革，細化工作流程，出臺結果應用辦法，實現縣級部門整體支出績效管理以及項目運行監控全覆蓋，部門績效目標編報率和自評率均達到100%，同時以橋頭胡街道為試點，有序推進鄉鎮街道預算績效管理改革；完成31個重點項目的績效評價整改跟蹤反饋工作，共涉及預算資金4.8億元，實現績效評價全鏈條閉環管理。深化涉農資金整合改革，健全鄉村振興投入機制，堅決守牢糧食安全底線，扎實推進鄉村發展、鄉村建設、鄉村治理等重點工作，全年共整合涉農資金5.2億元，其中支持美麗鄉村建設資金1.5億元，全面提升農村人居環境品質。
5、加強資金風險防控，確保財政運行安全平穩。積極開展預算執行監督專項行動，完善國庫集中支付動態監控。加大財會監督力度，制定出臺財會監督“1+3”方案體系，建立內部監督、外部監督、行業監督“三位一體”的財會監督機制，發揮協同監督效應，與審計、紀委、巡察等部門構建財會監督貫通融合機制，開展縣級財經領域聯動監督專項行動，形成監管合力。強化政府債務管理，堅持遏增量、化存量，強監管、嚴追責，守牢債務風險底線，通過多渠道籌措化債資金，穩步推進存量債務化解。加強社保基金監管，有序開展社保基金預算績效管理工作，做好工傷保險基金、失業保險基金省級統籌前期準備，確?；鹌椒€運行。
2023年財政預算工作在服務全縣高質量發展中發揮了積極的作用，預算執行情況總體良好，成績來之不易。但也要看到，財政收支總體仍處于緊平衡狀態，統籌調度、開源節流、跨年度平衡等科學理財能力有待加強，個別政策支出績效不高，全面預算績效管理有待強化，財會監督力度還需加強。我們將在今后的工作中積極采取有效措施，努力加以解決，也懇請各位代表、委員一如既往地給予指導和支持。
二、2024年預算草案
（一）2024年財政經濟形勢
當前和今后一個時期，經濟回升向好、長期向好的基本趨勢沒有改變，為財政收入恢復性增長奠定了基礎。但國內有效需求不足、部分行業產能過剩、社會預期偏弱，加上外部環境的復雜性、嚴峻性、不確定性上升，都對經濟發展和財政收入增長形成制約。財政支出方面，科技、教育、人才
、社保、農林水等領域都需要財政保持較高的支出強度，財政收支緊平衡狀態還將持續。為此，我們將繼續落實積極的財政政策，集中財力推進重大戰略實施，著力擴內需、提信心、防風險，不斷推動經濟運行持續好轉、內生動力持續增強、社會預期持續改善、風險隱患持續化解，推動全縣經濟奮力革新攀高。
（二）2024年預算編制的指導思想和基本原則
1、指導思想：根據2024年全縣經濟社會發展目標和縣委縣政府對經濟工作的總體部署，我縣2024年財政預算安排的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹習近平總書記考察浙江重要講話精神，按照黨的二十大和二十屆二中全會及省、市、縣全會精神，聚焦重大決策部署，堅持問題和目標導向，深化預算管理制度改革，注重精準和可持續，增強財政保障能力。加強財政資源統籌，大力優化支出結構，堅持黨政機關過緊日子，嚴格預算剛性和績效管理，更好發揮財政在資源配置、財力保障和宏觀調控方面的基礎作用，為加快建設現代化“雙優”新寧海提供堅實的財政保障。
2、基本原則：
（1）統籌兼顧，收支平衡。堅持系統觀念，加強全口徑預算管理。加大財政資金統籌力度，強化各類政策協調配合，加強財政金融工具協同聯動，實現多維目標的動態平衡。
（2）壓減一般，突出重點。堅持政府過緊日子，勤儉辦一切事業，從嚴從緊編制預算，強化零基預算管理，壓減一般性支出，切實足額保障剛性支出，堅決落實國家、省、市、縣重大決策部署，集中財力辦大事。
（3）科學精準，約束有力。壓實部門和單位預算管理主體責任，強化數字賦能，完善支出標準，嚴格預算編制，硬化預算約束，規范預算調劑，提升預算管理規范化、科學化、標準化水平。
（4）規范透明，提升績效。夯實預算公開基礎，增強財政資金分配透明度。完善全過程績效管理鏈條，強化績效結果應用，促進花錢與辦事、績效與責任深度融合，建立健全績效管理長效機制。
（三）2024年財政重點收支政策
1、支持打造現代產業體系，推動經濟高質量發展。圍繞“文體+辦公”“光伏+儲能”“模具+新能源汽配”三大產業鏈，加大對實體行業的支持力度，加快對“365”產業集群、“215”企業梯隊惠企財政政策體系的復盤評估、迭代升級。完善財政科技投入穩定增長機制，大力推進新型工業化，發展數字經濟，推進信息化項目建設，加快傳統產業轉型升級。支持戰略性新興產業發展，促進大眾創業萬眾創新，推動高端化、數智化、集成化、融合化產業發展。促進內外貿一體化發展，加快跨境電商發展和電商主體培育，助力企業開拓多元市場，加大出口信保支持力度，推動外貿出口穩增向好。支持服務業高質量發展，促進現代服務業和先進制造業深度融合發展，形成雙輪驅動的新格局。
2、支持推動共同富裕建設，切實保障和改善民生。始終堅持盡力而為、量力而行，兜住、兜準、兜牢民生底線。強化“一老一小”政策扶持，支持建立居家社區機構相協調、醫養康養相結合的養老服務體系。支持學前教育普惠普及和義務教育均衡發展，統籌優化城鄉教育資源，大力發展職業教育，完善覆蓋全學段學生資助體系。持續深化縣域醫共體建設，促進鄉村醫療衛生體系均衡優質發展?？椕茉紊鐣Ｕ暇W，健全分層分類的社會救助體系，切實保障困難群眾基本生活。深入實施就業優先政策，促進高校畢業生、農民工等重點群體多渠道就業，加強職業技能培訓，穩住就業基本盤。豐富高品質文化供給，推進文旅融合高質量發展，健全公共文化服務基礎設施，加快推動全國文明城市創建。
3、支持加快城鄉深度融合，促進區域協調發展。優先發展農業農村，全面推進鄉村振興，建設以鄉村藝術谷為重點的新時代美麗鄉村，推進農村文旅融合發展。支持發展新型農村集體經濟，提升集體經濟實力，推動城鄉深入融合發展，進一步縮小城鄉差距。支持暢通城鄉要素流動，持續打造“寧海珍鮮”農產品區域公用品牌，讓農民參與分享經濟效益，加快實現農民農村共同富裕。支持推動城鄉風貌整治提升攻堅戰，通過污水處理、農村生活垃圾分類、美麗庭院創建、村莊梳理改造等，打造宜居宜業和美鄉村。
4、支持發展方式綠色轉型，推進生態文明建設。以綠色變革提升發展質量，高水平推進降碳、減污、擴綠、增長。支持綠色低碳科技創新，穩妥推進碳達峰碳中和，淘汰高能耗、高污染產能，促進工業、交通、建筑等重點行業綠色低碳發展轉型。用好綠色發展財政獎補資金，始終堅定生態優先、綠色發展道路，推動生態農業、生態工業、生態旅游業等產業發展。支持空氣、水質、土壤等污染源檢測和防治工作，積極打造“無廢城市”，打好藍天、碧水、凈土保衛戰。支持河道整治和水源保護、水利工程長效管理、小流域治理工程等，促進生態環境保護和修復，進一步擦亮“甬有碧水”品牌標識。
5、堅持過“緊日子”不動搖，降低行政運行成本。深入貫徹落實中央和省委、省政府厲行節約、反對浪費相關政策措施以及公務支出公款消費正負面清單要求，2024年安排的“三公”經費、會議費、培訓費預算比上年“只減不增”，大力精簡辦公費、委托業務費以及慶典、論壇、活動等經費，規范課題研究經費。積極推進編外用工改革，規范編外人員管理，實現政府部門在用人管理上的降本增效。加強政府購買服務“負面清單”管理，進一步厘清政府購買服務職責邊界。
（四）2024年一般公共預算草案
2024年，擬安排全縣一般公共預算收入727700萬元，增長6.5%，加上預計返還性收入5673萬元、上級轉移支付收入161373萬元、動用預算穩定調節基金46475萬元、調入資金187910萬元、地方政府一般債券轉貸收入132925萬元、上年結轉34932萬元等轉移性收入569288萬元，全縣一般公共預算總收入為1296988萬元。
2024年，擬安排全縣一般公共預算支出892085萬元，加上預計上級補助支出107046萬元、上年結轉支出34932萬元、地方政府一般債券轉貸支出132925萬元、上解支出130000萬元等轉移性支出404903萬元，全縣一般公共預算總支出為1296988萬元。
收支相抵，2024年全縣一般公共預算收支平衡。
全縣一般公共預算支出中，基本支出為432957萬元，按照政府經濟科目分類，其中：機關工資福利支出142980萬元，機關商品和服務支出16210萬元，機關資本性支出497萬元，對事業單位經常性補助259491萬元，對事業單位資本性補助527萬元，對個人和家庭的補助13252萬元。
全縣收支具體安排情況為：
（1）主要收入安排情況
增值稅310200萬元，增長22.7%；企業所得稅71000萬元，下降3.3%；個人所得稅31000萬元，下降23.6%；城市維護建設稅27100萬元，增長0.2%;其他地方各稅135000萬元，下降7.2%；非稅收入153400萬元，增長6.5%。
（2）重點支出安排情況
教育支出187942萬元，增長1.7%；科學技術支出43209萬元，增長15.4%；文化旅游體育與傳媒支出20423萬元，增長0.8%；社會保障和就業支出194500萬元，增長28.6%；衛生健康支出109249萬元，下降4.8%；節能環保支出5269萬元，下降5.2%；城鄉社區支出83864萬元，下降27.7%；農林水支出92977萬元，增長0.2%。
（五）2024年政府性基金預算草案
2024年，擬安排全縣政府性基金預算收入494697萬元（其中土地出讓金收入預計479587萬元，增長20.2%），增長17.8%，加上預計上級補助收入2262萬元、調入資金15490萬元、地方政府專項債券轉貸收入20000萬元、上年結轉59169萬元等轉移性收入96921萬元，全縣政府性基金預算總收入591618萬元。
根據以收定支的原則，2024年，擬安排全縣政府性基金預算支出509733萬元；加上預計上解支出500萬元，調出資金10000萬元，地方政府專項債券轉貸支出20000萬元，結轉下年51385萬元等轉移性支出81885萬元，全縣政府性基金預算總支出591618萬元。
收支相抵，2024年全縣政府性基金預算收支平衡。
（六）2024年社會保險基金預算草案
2024年全縣社會保險基金收入預算為141577萬元，增長11.6%，支出預算為125166萬元,增長4.5%。由于失業保險基金和工傷保險基金于2024年開始實行省級統收統支，由省級編制基金預算，剔除上述兩項基金結余，預計上年末累計結余為38910萬元，收支相抵，預計社會保險基金年末累計結余為55321萬元。
（七）2024年國有資本經營預算草案
2024年共有33家國有企業納入預算編報范圍，其中預計實現盈利企業4家，總凈利潤為430萬元，國有資本收益按照凈利潤的30%收繳資本經營收益129萬元，加上往年資本經營收益補繳25萬，上年結轉20萬元，上級補助11萬元，全縣國有資本經營預算總收入預計185萬元。
2024年國有資本經營預算收益預計將185萬元全部調入一般公共預算統籌安排，其中30%計56萬元充實社保風險基金，全縣國有資本經營預算總支出預計185萬元。
收支相抵，2024年全縣國有資本經營預算收支平衡。
（八）2024年政府債務預算管理
2024年，根據債券到期情況統計，預計置換再融資一般債券需求132925萬元，再融資專項債券需求20000萬元；安排專項債券還本19000萬元?？h財政將繼續配合市級做好債券發行和債券置換工作，并進一步規范地方政府債務管理，努力降低債務成本，優化債務結構，有效防范與化解財政金融風險。
三、認真抓好2024年主要工作任務
2024年，縣財政局將堅決落實中央、省、市經濟工作會議及全國財政工作會議精神，貫徹“穩中求進、以進促穩、先立后破”的方針，繼續實施積極的財政政策，加強財政資源統籌，優化支出結構，深化預算管理改革，持續助推經濟實現質的有效提升和量的合理增長。
1、加強要素統籌，確保財政收支平衡。注重統籌收入與支出、統籌需要與可能、統籌當前和長遠，靈活用好政策、資金、資產、資源等要素，從收支管理向全要素統籌轉變，加強經濟形勢分析研判，提高財政收入質量，確保收支平衡。強化年度間預算平衡管理，保持適度預算穩定調節基金規模，確保財政可持續發展。優化財政支出結構，把“三保”放在首要位置，堅持政府過“緊日子”不動搖，把牢預算支出、資產配置、政府采購等關口，把更多的財政資源騰挪出來，用在發展緊要處和民生急需上。
2、優化政策扶持，推動經濟向好發展。強化各類政策協調配合，加強財政與貨幣、金融等政策聯動，充分發揮財政資金撬動作用和杠桿效應，支持政策性開發性金融工具落地，實現擴大有效投資、帶動就業、促進消費的綜合效應。加快推進企業攀高政策以及新一輪產業政策落地見效，疊加釋放各類政策激勵效應。把支持科技創新擺在優先位置，加大財政科研政策支持力度，構建政府引導、企業主導、社會參與的科技投入體系，大力支持生產性服務業、高新技術企業發展，加快打造產業鏈共同體、培育新質生產力，推動“抓大、扶小、育新”協同發力，努力形成倍增裂變效應，有效推動經濟持續高質量發展。
3、堅持全面績效，推進財政管理改革。積極穩妥落實新一輪財稅體制改革，提升財政政策效能。強化預算績效管理改革，注重評價結果應用，健全績效管理激勵約束機制，加強典型示范培育與引導，推動績效評價向發現問題與典型示范“雙結合”轉變。實施政府采購公平競爭改革，規范采購行為。以編外用工改革為契機，深化政府購買服務改革。健全政府性投資項目管理機制，嚴格“一項目一考核”管理。深化涉農資金整合數字化迭代升級，加快助推以鄉村藝術谷為重點的新時代美麗鄉村建設，使改革發展成果惠及更多群眾。
4、堅守底線思維，筑牢財政運行防線。強化財政運行監測預警，嚴格預算編制、執行、庫款保障等各環節管理，確保不發生系統性風險。實行財政承受能力評估前置機制，量力而行開展項目建設，嚴禁建設脫離財力可能的項目。進一步加大財會監督力度，通過系統聯動、專項整治，提升財會監督的震懾力，讓財經紀律成為不可觸碰的“高壓線”。著力防范化解政府債務風險，合理爭取新增專項債券額度，嚴格落實化債舉措。逐步加大對鄉鎮街道轉移支付力度，密切關注鄉鎮街道財力情況，筑牢基層財政安全屏障。
各位代表，我們將在縣委縣政府的堅強領導下，自覺接受人大監督指導，虛心聽取政協意見建議，樹立前列意識，強化前瞻思維，奮力革新攀高，扎實做好2024年財政預算各項工作，努力完成全年經濟社會發展目標任務，更好發揮財政職能作用，為加快建設現代化“雙優”新寧海，奮進共同富裕和中國式現代化的生動實踐貢獻更大的力量！
寧海縣2024年三公經費預算公開.docx分享到